วิธียื่นภาษีออนไลน์ทำอย่างไร สรุปแบบเข้าใจง่ายในทุกขั้นตอน

เริ่มต้นศักราชใหม่ปี 2569 ภารกิจสำคัญของมนุษย์เงินเดือนและพนักงานประจำที่เลี่ยงไม่ได้คือการจัดการเรื่องภาษี แม้ดูเหมือนจะเป็นเรื่องซับซ้อน แต่ปัจจุบันกรมสรรพากรได้พัฒนาการยื่นภาษีออนไลน์ให้สะดวกและรวดเร็วขึ้นมาก บทความนี้จะช่วยไกด์วิธียื่นภาษีออนไลน์แบบจับมือทำ เพื่อให้เตรียมตัวได้อย่างถูกต้องและรวดเร็วที่สุด

ทำความรู้จักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคืออะไร?

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คือ ภาษีที่จัดเก็บจากบุคคลทั่วไปที่มีรายได้เกิดขึ้นตามเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนด โดยปกติจะจัดเก็บเป็นรายปีเพื่อนำเงินรายได้ส่วนนี้ไปใช้ในการพัฒนาประเทศและสวัสดิการสาธารณะต่าง ๆ ซึ่งผู้มีเงินได้มีหน้าที่ต้องแสดงรายการด้วยตนเองผ่านแบบแสดงรายการภาษีภายในระยะเวลาที่กำหนดเป็นประจำทุกปี

ใครบ้างมีหน้าที่ต้องยื่นภาษี?

ตามกฎหมายประมวลรัษฎากร ผู้ที่มีเงินได้ถึงเกณฑ์ที่กำหนดต้องทำการยื่นภาษีออนไลน์ หรือยื่นแบบกระดาษ โดยกลุ่มบุคคลที่มีหน้าที่ยื่นภาษี ได้แก่

• บุคคลธรรมดา (รวมถึงพนักงานประจำและมนุษย์เงินเดือน)
• ห้างหุ้นส่วนสามัญหรือคณะบุคคลที่มิใช่นิติบุคคล
• ผู้ที่ถึงแก่ความตายระหว่างปีภาษี
• กองมรดกที่ยังไม่ได้แบ่ง
• วิสาหกิจชุมชน (เฉพาะบางประเภทตามที่กฎหมายกำหนด)

กำหนดยื่นภาษีได้ถึงวันไหน?

สำหรับการยื่นภาษีในปี 2569 (ซึ่งเป็นการสรุปรายได้ของปี 2568) โดยปกติการยื่นแบบกระดาษจะสิ้นสุดในวันที่ 31 มีนาคม แต่สำหรับการยื่นภาษีออนไลน์ กรมสรรพากรมักขยายเวลาให้เพิ่มเติมถึงช่วงกลางเดือนเมษายน อย่างไรก็ตาม แนะนำให้ดำเนินการแต่เนิ่น ๆ เพื่อป้องกันระบบขัดข้องในช่วงวันสุดท้าย

เอกสารที่ต้องเตรียมก่อนยื่นภาษี

เพื่อให้การยื่นภาษีออนไลน์เป็นไปอย่างราบรื่น ควรเตรียมเอกสารสำคัญดังต่อไปนี้ให้ครบถ้วน

• หนังสือรับรองเงินเดือน (50 ทวิ) จากนายจ้าง เพื่อดูรายได้สะสมและภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่าย
• เอกสารสำหรับลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว เช่น ทะเบียนสมรส หรือสูติบัตรบุตร
• เอกสารรวมสิทธิลดหย่อนภาษีอื่น ๆ เช่น ใบเสร็จเบี้ยประกันชีวิต ประกันสุขภาพ หรือหนังสือรับรองจากกองทุน RMF/SSF
• ใบอนุโมทนาบัตรหรือเอกสารยืนยันการบริจาคต่าง ๆ

วิธียื่นภาษีออนไลน์ทุกขั้นตอนแบบละเอียด

ปัจจุบัน วิธียื่นภาษีออนไลน์ถูกออกแบบมาให้ใช้งานง่ายผ่านระบบ E-Filing ของกรมสรรพากร ซึ่งช่วยลดความผิดพลาดในการคำนวณและประหยัดเวลาได้มาก โดยมีขั้นตอนดังนี้

เข้าเว็บไซต์กรมสรรพากร

เริ่มต้นด้วยการเข้าไปที่เว็บไซต์หลักสำหรับการยื่นแบบโดยเฉพาะที่ https://efiling.rd.go.th/ ซึ่งเป็นช่องทางหลักสำหรับการดำเนินการยื่นภาษีออนไลน์ที่มีความปลอดภัยสูงสุด

กดเลือก "ยื่นแบบออนไลน์"

เมื่อเข้ามาที่หน้าแรก ให้สังเกตปุ่ม "ยื่นแบบออนไลน์" เพื่อเข้าสู่ระบบ หากเคยยื่นมาก่อนแล้วสามารถใช้ข้อมูลเดิมได้เลย แต่ถ้าเป็นมือใหม่ครั้งแรกต้องกด "สมัครสมาชิก" เพื่อลงทะเบียนผู้ใช้งานก่อน

กรอกเลขประจำตัวผู้เสียภาษีอากร

ระบุเลขประจำตัวประชาชน 13 หลักลงไป พร้อมกับรหัสผ่านที่ตั้งไว้ ระบบจะทำการตรวจสอบสถานะผู้เสียภาษีเบื้องต้นเพื่อความถูกต้องก่อนเข้าสู่ขั้นตอนถัดไป

เลือกขอ รหัส OTP

เพื่อความปลอดภัยขั้นสูง ระบบจะให้เลือกรับรหัส OTP ผ่านหมายเลขโทรศัพท์ที่ลงทะเบียนไว้ เมื่อได้รับรหัสแล้วให้นำมากรอกเพื่อยืนยันตัวตนก่อนดำเนินการยื่นภาษีออนไลน์ต่อ

เลือกยื่นแบบภ.ง.ด 90/91 และกดส่งแบบฟอร์ม

สำหรับพนักงานประจำที่มีรายได้จากเงินเดือนเพียงอย่างเดียวให้เลือก ภ.ง.ด. 91 แต่หากมีรายได้อื่นประกอบด้วยให้เลือก ภ.ง.ด. 90 จากนั้นตรวจสอบปีภาษีให้ถูกต้องว่าเป็นปี 2568

เลือก “กรอกข้อมูลด้วยตนเอง”

ในขั้นตอนนี้ระบบอาจมีข้อมูลบางส่วนที่บริษัทส่งให้แล้ว (My Tax Account) แต่สามารถเลือก "กรอกข้อมูลด้วยตนเอง" เพื่อความแม่นยำและตรวจสอบรายการสิทธิลดหย่อนภาษี ให้ครบถ้วนอีกครั้ง

กรอกข้อมูลผู้เสียภาษี

ตรวจสอบชื่อ-นามสกุล ที่อยู่ปัจจุบัน และสถานะการสมรส ข้อมูลส่วนนี้สำคัญมากเพราะผลลัพธ์ในการคำนวณภาษีจะอ้างอิงจากสถานะส่วนบุคคลเป็นหลัก

กรอกข้อมูลรายได้

นำตัวเลขจากใบ 50 ทวิ มากรอกในช่องรายได้ตามมาตรา 40(1) สำหรับเงินเดือน และระบุจำนวนภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่ายสะสมไว้เพื่อใช้เป็นเครดิตภาษี

กรอกค่าลดหย่อนภาษี

ถึงขั้นตอนสำคัญในการใช้รายการรวมสิทธิลดหย่อนภาษี ทั้งค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท ประกันสังคม ประกันชีวิต หรือการลงทุนต่าง ๆ เพื่อให้ยอดภาษีที่ต้องจ่ายจริงลดลง

ตรวจสอบข้อมูล

ระบบจะสรุปยอดเงินได้ หักค่าใช้จ่าย หักค่าลดหย่อน และคำนวณภาษีให้อัตโนมัติ ตรวจดูให้แน่ชัดว่ามียอด "ภาษีชำระเกิน" ที่สามารถขอคืนได้ หรือมี "ภาษีที่ต้องชำระเพิ่ม" หรือไม่

กด “ยืนยันการยื่นแบบ”

เมื่อตรวจสอบข้อมูลทุกอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว ให้กด "ยืนยันการยื่นแบบ" ระบบจะออกเลขที่อ้างอิงและพิมพ์ใบเสร็จหรือแบบฟอร์มเก็บไว้เป็นหลักฐาน เป็นอันเสร็จสิ้นกระบวนการยื่นภาษีออนไลน์

สรุปบทความ 

การศึกษาวิธียื่นภาษีออนไลน์ และเตรียมเอกสารรวมสิทธิลดหย่อนภาษีให้พร้อม ไม่เพียงแต่เป็นการทำหน้าที่พลเมือง และยังช่วยสร้างสภาพคล่องจากการขอคืนภาษีได้อีกด้วย แต่เมื่อพิจารณาถึงความต้องการทางการเงินของคุณ พรอมิสพร้อมให้บริการสินเชื่อส่วนบุคคลที่มีความยืดหยุ่นด้วยอัตราดอกเบี้ย 15% - 25% ต่อปี วงเงินสูงสุดไม่เกิน 300,000 บาท* ไม่ต้องใช้ผู้ค้ำประกัน และอนุมัติทันใจใน 1 ชั่วโมง* หากสนใจแนะนำให้สมัครผ่านแอปพลิเคชัน PROMISE เพื่อความสะดวกและรวดเร็ว

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการยื่นภาษีออนไลน์

รายได้เท่าไรต้องยื่นภาษี

แม้ว่าเกณฑ์รายได้สุทธิที่จะเริ่มเสียภาษีคือเกิน 150,000 บาทต่อปี แต่ในทางกฎหมาย หากเป็นคนโสดและมีเงินเดือนเกิน 10,000 บาท (หรือ 120,000 บาทต่อปี) ก็มีหน้าที่ต้องดำเนินการยื่นแบบแสดงรายการตามเงื่อนไขที่กรมสรรพากรกำหนด

ยื่นภาษีออนไลน์เพื่ออะไร

การดำเนินการยื่นภาษีออนไลน์ ช่วยให้รัฐนำเงินไปพัฒนาประเทศ และสำหรับตัวเราเองถือเป็นการแจ้งรายได้ที่ถูกต้อง ซึ่งหากมีการวางแผนลดหย่อนที่ดี ก็อาจได้รับเงินภาษีที่ถูกหักเกินไปคืนกลับมาเป็นเงินก้อนเพื่อเสริมสภาพคล่อง

เราจะรู้ได้ไงว่าเราต้องเสียภาษี

สามารถตรวจสอบได้จากการคำนวณนำรายได้ทั้งหมด หักค่าใช้จ่าย และหักรายการรวมสิทธิลดหย่อนภาษี หากรายได้สุทธิที่เหลืออยู่เกิน 150,000 บาท จะต้องเสียภาษีตามอัตราก้าวหน้าซึ่งเริ่มต้นที่ 5% เป็นต้นไป

กู้เท่าที่จำเป็นและชำระคืนไหว 
ดอกเบี้ย 15% - 25% ต่อปี
*เงื่อนไขเป็นไปตามที่บริษัทฯ กำหนด ศึกษาเพิ่มเติม promise.co.th
*อนุมัติใน 1 ชั่วโมง เมื่อยื่นเอกสารครบก่อน 18.00 น. และไม่มีเหตุขัดข้อง
*ไม่ต้องไปสาขา สำหรับผู้มีรายได้ต่อเดือน 20,000 บาทขึ้นไป